Контрольно‑счетной палатой городского округа Лотошино Московской области завершено экспертно‑аналитическое мероприятие
Контрольно-счетной палатой городского округа Лотошино Московской области
завершено экспертно-аналитическое мероприятие «Анализ исполнения и контроль за
организацией исполнения решения Совета депутатов городского округа Лотошино
Московской области от 25.12.2023 года №512/59 «О бюджете городского округа
Лотошино Московской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» (с
учетом внесенных изменений) за 9 месяцев 2024 года».
Бюджет городского округа Лотошино за 9 месяцев 2024 года исполнен:
по доходам в сумме – 1 387 803,6 тыс. рублей или 53,3% утвержденного бюджета
городского округа Лотошино (за аналогичный период 2023 года бюджет городского
округа Лотошино исполнен в сумме 1 078 930,3 тыс. рублей или 60,2%),
по расходам в сумме – 1 194 793,8 тыс. рублей или 46,9% уточненного бюджета
(за аналогичный период 2023 года бюджет городского округа Лотошино исполнен на 1
031 143,2 тыс. рублей или 54,9%),
с профицитом в размере 193 009,7 тыс. рублей при утвержденном дефиците 91
500,0 тыс. рублей (за аналогичный период 2023 года бюджет городского округа Лотошино
исполнен с профицитом в размере 47 787,2 тыс. рублей при утвержденном дефиците 72
000,0 тыс. рублей).
В ходе исполнения бюджета городского округа Лотошино за 9 месяцев 2024 года в
решение Совета депутатов городского округа Лотошино от 25.12.2023 года № 512/59
изменения вносились один раз.
В результате внесенных изменений доходы бюджета увеличились на 15 669,1 тыс.
рублей или на 0,6% от первоначально утвержденных значений и составили 2 605 100,0
тыс. рублей, расходы бюджета увеличились на 107 169,0 тыс. рублей или на 4,1% от
первоначально утвержденных значений и по состоянию на 01.10.2024 года составили 2
696 600,0 тыс. рублей, дефицит бюджета установлен в размере 91 500,0 тыс. рублей
(первоначально дефицит бюджета не планировался).
За 9 месяцев 2024 года в бюджет городского округа Лотошино поступили
налоговые и неналоговые доходы – 361 804,9 тыс. рублей или 79,5% утвержденного
бюджета, безвозмездные поступления – 1 025 998,6 тыс. рублей или 47,7% утвержденного
бюджета. От других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в бюджет
городского округа Лотошино поступило 1 036 390,1 тыс. рублей или 48,2% утверждённого
бюджета, в том числе
дотации – 531 417,0 тыс. рублей или 77,7% от плана, из них дотация на
выравнивание бюджетной обеспеченности бюджета городского округа Лотошино – 512
829,0 тыс. рублей, прочая дотация бюджету городского округа Лотошино – 18 588,0 тыс.
рублей;
субсидии – 273 607,2 тыс. рублей или 23,3% от плана,
субвенции – 231 550,2 тыс. рублей или 78,4% плановых бюджетных назначений.
За январь-сентябрь 2024 года бюджет городского округа Лотошино по расходам
исполнен в объёме 1 194 793,8 тыс. рублей или 46,9% сводной бюджетной росписи.
По сравнению с соответствующим периодом 2023 года в анализируемом периоде
наблюдается снижение уровня исполнения бюджета городского округа Лотошино по
расходам с 54,9% сводной бюджетной росписи в 2023 году до 46,9% в 2024 году.
За 9 месяцев 2024 года лимиты бюджетных обязательств доведены 6 главным
распорядителям средств бюджета городского округа Лотошино в полном объеме 2 549
071,1тыс. рублей. Бюджетные обязательства приняты на учет в размере 1 842 421,2 тыс.
рублей или 72,3% сводной бюджетной росписи.
Наибольший объем непринятых по состоянию на 01.10.2024 года на учет
бюджетных обязательств приходится на администрацию городского округа Лотошино в
объеме 673 746,6 тыс. рублей, что составляет 95,3% от общего объема непринятых на учет
бюджетных обязательств.
Диапазон исполнения бюджета городского округа Лотошино в отчетном периоде
главными распорядителями составил от 36,1% до 69,9% (в 2023 году от 47,5% до 67,8%.).
В целом уровень исполнения бюджета по расходам ниже уровня исполнения 2023
года на 8,0 процентных пункта (в 2023 году 54,9%).
В абсолютной величине уровень исполнения расходов Администрацией городского
округа Лотошино увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2023 года на 163
650,6 тыс. рублей. Исполнение бюджета по расходам по 5-ти главным распорядителям
бюджетных средств превысило среднее значение исполнения сводной бюджетной росписи
(46,9%).
За 9 месяцев 2024 года кассовое исполнение расходов бюджета городского округа
Лотошино в разрезе муниципальных программ составило 1 169 755,5 тыс. рублей или
46,4% от планового годового объема бюджетных назначений.
По состоянию на 01.10.2024 года из 19-ти муниципальных программ 7
муниципальных программ профинансировано на уровне ниже среднего (менее 46,4%). В
анализируемом периоде не осуществлялось финансирование двух (2) муниципальных
программ: муниципальная программа «Архитектура и градостроительство» (план 748,5
тыс. рублей), муниципальная программа «Предпринимательство» (план – 300,0 тыс.
рублей).
Причинами неисполнения программных расходов в основном явились:
- оплата работ «по факту» на основании актов выполненных работ:
- длительные конкурсные процедуры.
В 2024 году осуществляется исполнение 3-х национальных проектов в рамках 2 -х
муниципальных программ «Образование» и «Формирование современной комфортной
городской среды».
В соответствии с информацией об исполнении бюджета городского округа
Лотошино за 9 месяцев 2024 года, запланированные расходы на мероприятия
муниципальной программы «Образование» исполнены на 37,4% в сумме 5 638,0 тыс.
рублей, муниципальной программы «Формирование современной комфортной городской
среды» исполнены при плане 236 691,9 тыс. рублей или на 30,7%.
По состоянию на 01.10.2024 года непрограммные расходы бюджета при плане
расходов на 2024 год 28 194,3 тыс. рублей исполнены на 88,8% в сумме 25 038,3 тыс.
рублей.
За 9 месяцев 2024 года расходы на мероприятия по предупреждению и ликвидации
чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий за счет средств резервного
фонда не производились. Резервный фонд администрации городского округа Лотошино на
мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий
стихийных бедствий запланирован на 2024 год в сумме 500,0 тыс. рублей.
Кассовое исполнение расходов Дорожного фонда городского округа Лотошино по
состоянию на 01.10.2024 года составило 12 311,4 тыс. рублей или 32,0% от СБР (38 514,3
тыс. рублей).
Средства Дорожного фонда городского округа Лотошино в сумме 12 311,4 тыс.
рублей направлены на осуществление капитального ремонта и ремонт автомобильных
дорог общего пользования местного значения.
Состав источников внутреннего финансирования дефицита бюджета городского
округа Лотошино не менялся и соответствует абзацу пятому статьи 96 Бюджетного
кодекса РФ.
Бюджет городского округа Лотошино за 9 месяцев 2024 года исполнен с
профицитом в размере 193 009,7тыс. рублей при утвержденном дефиците 91 500,0 тыс.
рублей.
В отчетном периоде заимствования не осуществлялись, муниципальный долг
отсутствует.
Бюджет городского округа за 9 месяцев 2024 года в целом исполнялся в
соответствии с требованиями и нормами действующего бюджетного законодательства и
нормативными правовыми актами городского округа Лотошино.
Фактов недостоверных отчетных данных и искажений бюджетной отчетности за 9
месяцев 2024 года не установлено.
Информация о ходе исполнения бюджета городского округа Лотошино за 9
месяцев 2024 года направлена в Совет депутатов и Главе городского округа Лотошино.